Como declarar o Imposto de Renda 2023 passo a passo
Se você está com dúvidas sobre como declarar o Imposto de Renda (principalmente se essa for sua primeira vez), vamos te ajudar nessa tarefa de todos os anos.
Caso você tenha medo de errar, já começamos dizendo que dá para retificar a sua declaração após ela ter sido enviada. Assim, você consegue corrigir pequenos erros que possam ter passado no preenchimento.
Porém, se você estiver com um receio muito grande de cair na malha fina, sempre vale pedir ajuda para alguém de confiança que tenha o costume de fazer a declaração ou até mesmo contratar um contador para te auxiliar.
Vamos conferir tudo o que você precisa saber a respeito de como declarar o Imposto de Renda?
Como saber se preciso declarar o Imposto de Renda 2023?
Quem nunca declarou o Imposto de Renda sempre fica com essa preocupação, principalmente se teve um aumento de renda no último ano.
Se você está se perguntando qual a renda para declarar o Imposto de Renda, é obrigado a fazer a declaração de IR quem recebeu rendimentos tributáveis acima de R$ 28.559,70 no ano anterior — lembrando que o Auxílio Emergencial é considerado rendimento tributável.
No caso das atividades rurais, é preciso declarar caso a receita bruta tenha sido superior a R$ 142.798,50.
Além disso, quem recebeu rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte superiores a R$ 40 mil ao longo do ano passado também deve declarar o Imposto de Renda.
A obrigatoriedade também vale para quem tem bens (como imóveis e veículos) com valor total superior a R$ 300 mil.
Também é obrigado a declarar quem obteve lucro com operações na bolsa de valores, casos de alienações de bens e direitos ou na venda de imóvel residencial no país, quem solicitou empréstimos e aqueles que se tornaram residentes brasileiros no ano anterior.
Importante: quem tiver filhos ou dependentes com mais de 12 anos deverá apresentar o CPF deles na declaração de Imposto de Renda.
Todas essas informações a respeito da obrigatoriedade para declarar o IR estão no site da Receita Federal.
Quem é isento de declarar o Imposto de Renda
Não precisa fazer a declaração a pessoa física que:
- Não se enquadra em nenhum item na lista anterior (das obrigatoriedades);
- For dependente e constar na declaração de outra pessoa física;
- Tiver propriedade de bens e direitos que forem bens comuns, já declarados pelo cônjuge, desde que o valor total dos seus bens privativos não exceda R$ 300 mil até o final do ano passado;
- Pessoas que recebem até R$ 1.903,98 mensais.
Quando devo declarar o Imposto de Renda?
O período para fazer a declaração de Imposto de Renda 2023 vai de 15 de março a 31 de maio de 2023. Organize-se para fazer a sua declaração com calma e evitar pagar multas por atraso.
Normalmente, o sistema informa em 24 horas se você caiu na malha fina. Então, caso isso aconteça, você terá tempo para identificar qual foi o erro, fazer a retificação do Imposto de Renda e até mesmo restituir nos primeiros lotes, caso você tenha um valor a receber.
Além disso, quanto antes você entregar sua declaração, mais cedo receberá sua restituição do Imposto de Renda, se for o caso. Por isso, programe-se e não deixe para a última hora, afinal, são pelo menos dois meses para fazer a declaração.
Até porque, nos últimos dias, o sistema da Receita Federal pode ficar sobrecarregado, o que vai gerar um estresse desnecessário, e você não vai querer passar por esse sufoco, não é mesmo?
Importante: caso você não entregue a declaração dentro do prazo, terá que arcar com uma multa de 1% do imposto devido por mês de atraso, com valor mínimo de R$ 165,74 e máximo de 20% do tributo devido.
Outra possível dor de cabeça é que você pode ter o seu CPF cancelado, o que pode acarretar até mesmo em complicações na hora de fazer compras no comércio e fechar contas bancárias, para citar alguns exemplos.
Evite tudo isso declarando com antecedência e aproveite também que as restituições começam a ser pagas em maio.
A prioridade é para idosos, portadores de doenças graves e portadores de deficiências físicas ou mentais, e o calendário segue até setembro para contribuintes que não caírem na malha fina.
Entenda aqui o que é e o que fazer para não cair na malha fina.
Passo a passo sobre como declarar o Imposto de Renda
Fazer a declaração de Imposto de Renda é mais simples do que a maioria das pessoas imagina — tem gente que tem tanto medo que nem abre a página da Receita para ver como é.
Não há problema algum em contar com o serviço de alguém para fazer a sua declaração, é até recomendável que você faça isso, caso esteja se sentindo inseguro sobre o processo.
Porém, saber pagar os próprios impostos é um conhecimento que todo mundo deveria ter, afinal, faz parte da sua cidadania. Então, que bom que você está aqui e tem interesse em entender como funciona a declaração.
Ao terminar de ler esse artigo, analise se você se sente preparado ou não para fazer a sua declaração de Imposto de Renda sozinho.
Caso positivo, ótimo! Se não, tudo bem também, basta contratar um contador e reunir todos os documentos e comprovantes de renda necessários.
Então vamos ao passo a passo? Já adiantamos que aqui vamos oferecer um panorama sobre como o preenchimento é feito, mas os detalhes dos dados a serem inseridos são com você.
1. Separe todos os documentos para o Imposto de Renda
O primeiro passo é reunir todos os documentos que você precisará para preencher sua declaração.
Confira a lista do que é necessário para declarar o Imposto de Renda — lembrando que algumas opções podem não se aplicar ao seu caso:
- Nome, CPF, data de nascimento, título de eleitor e endereço atualizado;
- Cópia da última declaração de Imposto de Renda entregue (caso haja);
- Grau de parentesco dos dependentes (caso haja) e suas respectivas informações;
- Dados atualizados da conta bancária;
- Informe de rendimentos da empresa;
- Comprovantes e documentos de bens, como imóveis e veículos, principalmente de negociações realizadas;
- Informe de rendimentos de investimentos (fornecido pelas corretoras);
- Documentos com informações sobre empréstimos e financiamentos;
- Comprovantes de INSS;
- Comprovantes de pagamento de despesas médicas;
- Documentos referentes ao pagamento de despesas com educação;
- Comprovantes de contribuições para a previdência privada;
- Holerites, recibos de pagamento e notas fiscais em geral do ano anterior;
- Comprovantes de rendimentos de pensão/aposentadoria;
- Informações sobre dependentes;
- Comprovantes de recebimento de outras rendas, a exemplo de heranças.
Se você é cliente Neon, obter seu Informe de Rendimentos é bem fácil. Quando estiver disponível, entre no app Neon, clique em “Meu Neon” e depois em “Solicitar documentos”, “Informe de rendimentos”.
O arquivo chegará ao seu e-mail cadastrado.
2. Baixe o programa da Receita Federal para fazer a declaração
Você pode declarar pelo computador, celular ou tablet. No computador, basta baixar o programa do Imposto de Renda 2023 no site da Receita Federal.
Pelo celular, baixe o aplicativo “Meu Imposto de Renda”, versão para Android ou para iOS. Caso você tenha certificado digital, basta acessar o site da Receita Federal e declarar na área “Meu Imposto de Renda”.
Dica: você pode começar a sua declaração em um dispositivo e terminar em outro, o importante é preencher tudo com atenção e conferir todas as informações antes de enviar a declaração.
3. Comece a preencher a declaração de Imposto de Renda
Com os seus documentos em mãos e o programa já instalado no seu computador, celular ou tablet, é hora de preencher e entregar sua declaração.
Na tela inicial, clique em “Criar nova declaração” caso seja a sua primeira declaração de IR ou em “Importar dados da declaração de 2022” se você já tiver feito isso antes.
Agora você está pronto para começar a preencher sua declaração. A parte mais importante são os campos financeiros, é claro.
Preste atenção redobrada para não cometer erros nos seguintes espaços:
- Alimentandos;
- Bens e Direitos;
- Dependentes;
- Dívidas e ônus reais;
- Doações efetuadas;
- Espólios;
- Importações;
- Imposto Pago;
- Imposto Retido;
- Pagamentos Efetuados;
- Renda;
- Rendimentos.
Em caso de dúvidas sobre o que preencher ou sobre o significado de algum campo, é só clicar no botão “Ajuda” no canto direito da tela e buscar a sua dúvida. Além disso, ali você também consegue acessar um tutorial feito pela própria Receita Federal.
Para dar uma mãozinha, vamos mostrar a seguir como declarar no Imposto de Renda um imóvel, um veículo e uma conta corrente.
Como declarar imóvel no Imposto de Renda 2023
Na parte de “Bens e Direitos”, você declara seu imóvel. É necessário informar o IPTU do imóvel, a data de compra, o endereço e a área.
No caso do seu imóvel ser financiado, a regra é simples: se o financiamento tem o bem em garantia, você vai declarar ele na ficha de “Bens e Direitos” com o valor já pago do bem.
Como declarar conta corrente no Imposto de Renda 2023
Saldos positivos superiores a R$ 140 ou negativos acima de R$ 5 mil que estavam em conta no dia 31/12/2022 devem ser informados na sua declaração de Imposto de Renda.
O código para saldos positivos é o “61— Depósito bancário em conta corrente no País”.
Como declarar veículo no Imposto de Renda 2023
Dentro da área “Bens e Direitos”, você digita o código 21 para declarar um veículo e informa o número do seu RENAVAM.
Nos campos de situação em 31/12/2022, você deve preencher o valor que possuía deste bem nesta data.
4. Escolha entre a declaração completa e a simplificada
Se você optar pela declaração simplificada, vai ganhar um desconto de 20% do total da sua renda tributável. Assim, não precisa apontar os seus gastos para deduzir do imposto (saúde, educação, etc.).
Optando pela declaração completa, você pode colocar todos os seus gastos dedutíveis (e comprová-los, é claro) para fazer a dedução adequada para o seu caso.
Ou seja, você só deve escolher a declaração completa se as suas deduções ultrapassarem os 20% da sua renda tributável. Assim, o esforço de fazer toda a declaração vale a pena.
Saiba quais despesas são dedutíveis e tire todas as dúvidas sobre o Imposto de Renda.
5. Cheque todas as informações antes de enviar
Confira todas as informações preenchidas com muita atenção (inclusive os centavos). Se estiver tudo certo, clique em “Entregar declaração” e salve o recibo da declaração do Imposto de Renda — você vai precisar dele no ano que vem.
Agora é só aguardar a restituição, se houver. Qualquer imposto que você tenha pagado a mais será devolvido conforme o calendário de lotes divulgado pelo governo.
Caso seja necessário pagar mais imposto, um boleto será gerado automaticamente para você quitar as pendências com o Leão.
Como saber quanto eu vou pagar de Imposto de Renda?
O valor do imposto devido para o governo vai depender da renda anual de cada pessoa, mas a alíquota é maior para quem ganha mais e menor para quem ganha menos.
Veja abaixo a tabela de alíquotas do Imposto de Renda:
| Faixa | Base de cálculo (rendimento anual) | Base de cálculo (rendimento mensal) | Alíquota | Parcela a deduzir do IRPF |
| 1ª faixa | Até R$ 22.847,76 | Até R$ 1.903,98 | – | – |
| 2ª faixa | De R$ 22.847,77 até R$ 33.919,80 | De R$ 1.903,99 até R$ 2.826,65 | 7,5% | R$ 1.713,58 |
| 3ª faixa | De R$ 33.919,81 até R$ 45.012,60 | De R$ 2.826,66 até R$ 3.751,05 | 15% | R$ 4.257,57 |
| 4ª faixa | De R$ 45.012,61 até R$ 55.976,16 | De R$ 3.751,06 até R$ 4.664,68 | 22,5% | R$ 7.633,51 |
| 5ª faixa | Acima de R$ 55.976,16 | Acima de R$ 4.664,68 | 27,5% | R$ 10.432,32 |
Vale lembrar que essa tabela foi reajustada pela última vez em 2015, gerando um descompasso em relação ao salário mínimo e à inflação.
De qualquer forma, a alíquota é calculada automaticamente ao término do preenchimento da declaração.
E se eu ganhei aumento no meio do ano?
Uma dúvida muito comum é: “Se meu salário aumentar durante o ano e eu mudar de faixa de alíquota, vou passar a pagar mais imposto, ao ponto de não compensar o meu aumento?”
Vamos simular um exemplo, no qual você teve uma renda anual de R$ 40 mil.
Seu Imposto de Renda será cobrado sobre cada faixa do seu salário:
- Sobre R$ 22.847,76 você está isento de imposto, por ser a primeira faixa;
- O valor entre R$ 22.847,77 e R$ 33.919,81 cai na segunda faixa e é tributado em 7,5%;
- Sobre a diferença de 6.080,20 (para completar os R$ 40 mil), será tributada uma alíquota de 15%, a terceira faixa.
Ainda tem dúvidas? No próprio site da Receita você pode usar o Simulador de Alíquota Efetiva da Receita Federal, que traz o valor exato do imposto a ser cobrado.
Qual o calendário de restituição do Imposto de Renda 2023?
O calendário de restituição do IR 2023 seguirá as datas abaixo:
| Lote | Data de pagamento da restituição 2023 |
| 1º lote | 31 de maio |
| 2º lote | 30 de junho |
| 3º lote | 31 de julho |
| 4º lote | 31 de agosto |
| 5º lote | 29 de setembro |
Boa notícia: caso você tenha imposto a restituir, você poderá recebê-lo via Pix! A única regra é que o pagamento será feito na conta em que a sua chave Pix CPF está cadastrada, que é o CPF da declaração de IR.
Você pode aproveitar para conferir se o seu CPF está cadastrado na conta Neon e, se não estiver, fazer a portabilidade da chave Pix para cá.
As opções “conta bancária”, “conta poupança” e “conta de pagamento” continuam valendo normalmente.
Errou? Faça a retificação do Imposto de Renda
Por último, mas não menos importante: a retificação. Já demos a dica antes, mas não custa repetir: um dia após enviar sua declaração, confira ela inteira, informação por informação.
Esses minutos de verificação podem te poupar muita dor de cabeça, alguns meses de espera pela sua restituição e, sobretudo, um bom dinheiro!
Tudo o que você precisa fazer é guardar o número de identificação gerado no seu recibo da declaração do Imposto de Renda.
Com ele em mãos, basta criar uma “Declaração Retificadora” com base na sua declaração já entregue e alterar o que estiver errado.
Aqui explicamos passo a passo como retificar o Imposto de Renda.
Esqueci de declarar o Imposto de Renda, e agora?
Se você perder os prazos do Imposto de Renda 2023, ainda será possível enviar a sua declaração. Faça o mesmo passo a passo que explicamos sobre como declarar o IR e, ao final, a Receita Federal vai emitir um boleto com o valor da multa que você precisará pagar.
A multa é corrigida todos os meses em 1% ao mês do imposto devido, com valor mínimo de R$ 165,74 e máximo de 20% em relação ao imposto a ser pago, além de juros proporcionais à taxa Selic.
E o que acontece se eu não declarar o Imposto de Renda?
Fazer e enviar a declaração de IR 2023 é obrigatório, e quem não faz, fica com o CPF pendente de regularização.
Isso significa que você não poderá emitir ou renovar passaporte, prestar concurso público, abrir contas bancárias, obter certidão para venda de imóvel ou fazer empréstimos, para citar apenas alguns exemplos.
Lembrando que você pode entregar a declaração de Imposto de Renda até cinco anos após o prazo regular, viu? Então se organize e não deixe de declarar!
O propósito da Neon é diminuir desigualdades, mostrando caminhos financeiros mais simples e justos, porque todos merecem um futuro brilhante. A educação financeira é um dos principais pilares para fazer isso acontecer, por isso estamos aqui para te acompanhar em sua jornada com as finanças.
Conheça a Neon e todos os produtos que esperam por você aqui.
